Controalele efectuate de inspectorii Ministerului Finantelor la societatea Inter Business Company SRL din Iasi privind modul de inregistare si virare a obligatiilor fiscale au scos la iveala faptul ca aceasta a fraudat bugetul cu peste 10 miliarde de lei. Acesti bani au intrat in conturile celor doi administratori ai societatii in ceva mai mult de un an, ceea ce nu inseamna ca suma nu va trebui returnata.
Facturi inexistente in contabilitate
Metodele utilizate de societatea amintita, care-si desfasoara activitatea in domeniul intermedierii in comertul cu materii prime agricole, animale vii si materii prime textile, au constat in diminuarea TVA de plata catre bugetul de stat si a impozitului pe profit. La capitolul TVA , organele de control ale Finantelor au constatat ca societatea amintita si-a diminuat obligatia de plata a TVA cu sume inscrise in facturile de aprovizionare cu materii prime, in conditiile in care avea dreptul doar la inregistrarea acestor sume in evidenta contabila. De exemplu, in luna decembrie 2002, firma Inter Business Company a cumparat de la o alta societate materii prime in valoare de 4,64 miliarde de lei si nu a pregetat sa-si diminueze TVA in valoare de 741 milioane de lei, cu toate ca aceasta suma nu trebuia sa-i influenteze obligatiile fiscale curente.
Alba-neagra cu facturi
De asemenea, administratorii societatii nu s-au dat inlaturi sa inregistreze in contabilitate facturi care nu au putut fi prezentate organelor de control. In schimb, tot pentru reducerea TVA de plata, societatea nu a evidentiat in evidentele contabile veniturile aferente facturilor de vanzare catre diferiti clienti.
TVA nu a fost insa singura categorie de impozit asupra careia societatea a actionat pentru a-si diminua obligatiile de plata catre bugetul de stat. Astfel ca organele de control au stabilit ca societatea si-a diminuat cu 894 milioane de lei obligatia de plata a impozitului pe profit datorat statului, fiind descoperite neconcordante intre impozitul inregistrat in contabilitate si cel declarat. Dobanzile si penalitatile stabilite la acest capitol au fost de 213 milioane lei. Pentru aceste fapte care au denaturat nivelul obligatiilor bugetare si pentru alte fapte de natura contraventionala, precum lipsa registrului unic de control si nedeclararea punctului de lucru, Inter Business Company a fost amendata cu 80 milioane de lei. Dosarul a fost trimis organelor de cercetare penala pentru continuarea investigatiilor. (N.C.)
Have something to add? Share it in the comments.